La Contraloría General de Caldas emite la resolución 0486 del 28 de diciembre en la cual adopta el Plan General de Auditoría (PGA) para el año 2019.
Para este año la contraloría realizará 103 ejercicios auditores clasificadas en 12 auditorías regulares, 76 especiales y 15 exprés.
El PGA es una herramienta de planeación basada en el análisis de los resultados y riesgos de cada uno los sujetos de control con la finalidad de determinar los sujetos y asuntos para auditar.
Las auditorías regulares para este año
- Municipio de Anserma: marzo – mayo
- Departamento de Caldas: marzo – mayo
- Municipio de Chinchiná: marzo – mayo
- Municipio de Manzanares: marzo – mayo
- Industria Licorera de Caldas: junio – agosto
- Empresa Municipal de Aseo de Victoria EMAV: junio – agosto
- Empresa de Aseo de Supía S.A ESP. EMDAS: junio – agosto
- Colegio Integrado Nacional de Oriente de Caldas Pensilvania. CINOC: junio – agosto
- Inficaldas: septiembre – noviembre
- ESE Salud Dorada: septiembre – noviembre
- ESE Hospital San Lorenzo de Supía: septiembre – noviembre
- ESE Hospital San José de Samaná: septiembre – noviembre
La metodología para construir el PGA comprende ocho variables
Auditorias ejecutadas: el mayor puntaje en esta variable es para las entidades con menos auditorías realizadas.
Auditorias regulares: el mayor puntaje es para las entidades que no han tenido auditorias regulares entre los años 2014 al 2018.
Auditorías con hallazgos fiscales: el mayor puntaje es para las entidades que no tiene hallazgos fiscales en la vigencia 2018.
Presupuesto definitivo de vigencia 2017: el mayor puntaje es para las entidades con mayor presupuesto.
Resultados de la contabilidad presupuestal y la contabilidad financiera a 31 de diciembre de 2017: el mayor puntaje es para las entidades con déficit presupuestal.
Número de peticiones, quejas y denuncias en el 2018: el mayor puntaje es para las entidades con mayor número requerimientos.
Número de procesos sancionatorios radicados en el 2018: el puntaje mayor es para las entidades con más procesos.
Participación de la ciudadanía: en la página web de la contraloría se publicó el formulario para que los ciudadanos participaran en la construcción del PGA 2019.
Conoce el cronograma de las auditorías
